På en losseplads i Rios slumkvarter finder nogle børn en tegnebog, og de indser, at det ikke er hvilken som helst tegnebog – ud over kontanter indeholder den nemlig et kort, et id-kort og en nøgle. Snart har de politiet efter sig, og en intens fortælling om korruption og beskidte forretninger på højt niveau rulles op. Filmen er baseret på Andy Mulligans bestseller-roman.